如果是貨幣基金，基金在當(dāng)天的盈虧是：當(dāng)天可用份額x當(dāng)天萬(wàn)份收益/10000。如果是非貨幣基金，則基金收益是：份額x凈值-成本。申購(gòu)和贖回的費(fèi)用都會(huì)計(jì)入成本?；鹗找婢褪腔鸸驹谶\(yùn)作基金資產(chǎn)的時(shí)候，基金產(chǎn)生的超過(guò)自身價(jià)值的資金。
基金收益中的紅利是基金因購(gòu)買公司股票而享有對(duì)該公司凈利潤(rùn)分配的所得。一般而言，公司對(duì)股東的紅利分配有現(xiàn)金紅利和股票紅利兩種形式。基金作為長(zhǎng)線投資者，其主要目標(biāo)在于為投資者獲取長(zhǎng)期、穩(wěn)定的回報(bào)，紅利是構(gòu)成基金收益的一個(gè)重要部分。所投資股票的紅利的多少，是基金管理人選擇投資組合的一個(gè)重要標(biāo)準(zhǔn)。而債券利息是指基金資產(chǎn)因投資于不同種類的債券（國(guó)債、地方政府債券、企業(yè)債、金融債等）而定期取得的利息。一個(gè)基金投資于國(guó)債的比例、不得低于該基金資產(chǎn)凈值的20%，由此可見(jiàn)，債券利息也是構(gòu)成投資回報(bào)的不可或缺的組成部分。
